ESG e finanza sostenibile: dalle regole alla realtà operativa
L’evoluzione normativa europea in materia di finanza sostenibile — dalla SFDR (Reg. UE 2019/2088) ai Regolamenti Delegati (UE) 2022/1288 — ha profondamente ridefinito il ruolo della sostenibilità nel governo dei rischi e nella progettazione dei prodotti finanziari.
Gli intermediari vigilati, le SGR e i advisor di fondi sono oggi chiamati a costruire processi e strumenti in grado di:
- classificare correttamente i prodotti secondo le categorie art.6, art.8 e art.9 SFDR,
- gestire la disclosure precontrattuale, periodica e sul sito web,
- integrare nei modelli di valutazione gli indicatori di impatto negativo (PAI – Principal Adverse Impacts),
- definire obiettivi misurabili e metodologie di valutazione della sostenibilità coerenti con gli Allegati II e IV del Reg. 2022/1288 emanato dalle ESAs (EBA, ESMA, EIOPA).
Dalle regole alla pratica operativa
BEYOND Advisory supporta banche, SGR e advisor di fondi nell’implementazione di framework ESG pienamente coerenti con i requisiti normativi e gli standard di vigilanza.
L’assistenza copre l’intero ciclo di vita del processo:
I. Implementazione delle policy ESG
Redazione o aggiornamento delle policy di sostenibilità e integrazione dei rischi ESG nei processi creditizi e di investimento, in conformità con le linee guida EBA e le disposizioni di Banca d’Italia.
II. Assessment e rating ESG delle imprese target
Utilizzo di strumenti tecnologici e modelli proprietari per la valutazione della sostenibilità delle controparti e la generazione di rating ESG, accompagnati da piani di adeguamento coerenti con gli obiettivi di miglioramento.
III. Supporto alla classificazione dei fondi
Assistenza nella mappatura dei prodotti finanziari e nella loro collocazione tra art.6, art.8 e art.9 SFDR, con costruzione dei contenuti informativi richiesti per:
- documenti precontrattuali (Annex II Reg. 2022/1288),
- informazioni pubblicate sul sito web (art.10 SFDR),
- reportistica periodica annuale (Annex IV Reg. 2022/1288).
IV. Disclosure e compliance RTS
Implementazione dei template standardizzati previsti dai Regulatory Technical Standards (RTS) per la comunicazione degli obiettivi di sostenibilità, delle metodologie di valutazione e degli impatti negativi sui fattori ESG.
La sostenibilità come leva di competitività
L’approccio proposto da BEYOND unisce competenza regolamentare e capacità tecnologica: grazie a strumenti di analisi avanzata e dashboard digitali, gli intermediari possono monitorare l’evoluzione del profilo ESG delle controparti e adeguare le strategie d’investimento e di credito ai criteri SFDR e Tassonomia UE.
Contatta i nostri Partner e Senior Advisor per approfondire come strutturare un sistema ESG integrato, conforme ai requisiti europei e in grado di generare valore per investitori e stakeholder.